В Витебске завершено расследование дела о неуплате налогов ИП в особо крупном размере
06.03.2014 10:51
—
Новости Общества
Минск, 6 марта. Управлением Следственного комитета по Витебской области завершено расследование уголовного дела по факту неуплаты налогов более чем на 270 млн. рублей.
Как сообщила БелаПАН официальный представитель управления СК по Витебской области Инна Горбачева, 52-летняя жительница Витебска индивидуальный предприниматель с мая 2011 по июнь 2013 года уклонилась от уплаты сумм налогов в бюджет, что повлекло причинение ущерба государству более чем на 270 млн. рублей.
Установлено, что обвиняемая с целью осуществления преступной деятельности, еще до момента регистрации в качестве ИП, работая в должности главного бухгалтера одного из частных предприятий Витебска, завладела бланками товарно-транспортных накладных с оттисками печати данного предприятия, а также воспользовалась печатью и проставила оттиски печати на чистых листах бумаги. Впоследствии, после увольнения зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя и, используя товарно-транспортные накладные с предыдущего места работы, самостоятельно изготовила бухгалтерские документы, согласно которым якобы приобрела товарно-материальные ценности у бывшего работодателя.
После этого на основании самостоятельно изготовленных документов, которые обвиняемая поместила в ведущейся ею учет доходов и расходов, вносила заведомо ложные сведения в налоговые декларации в части, касающейся приобретения товарно-материальных ценностей. При этом реально приобретала товарно-материальные ценности для реализации в Беларуси на рынках России, не имела подтверждающих приобретение документов, в связи с чем, приобретая товары у субъектов хозяйствования неофициально, должна была уплатить налоги со всего объема полученной выручки, о чем достоверно была осведомлена.
Кроме того, приобретая товар официально в России и имея документы на приобретение, зная о порядке уплаты налога на добавленную стоимость по товарам, ввезенным из РФ, не уплатила и не подала налоговые декларации в соответствующие органы.
Окончательное обвинение следствием предъявлено по ч. 2 ст. 243 УК (уклонение от уплаты сумм налогов и сборов в особо крупном размере).
Уголовное дело находилось в производстве отдела по расследованию преступлений в сфере экономики следственного управления УСК по Витебской области. В рамках расследования следователями был произведен значительный объем работы по изучению бухгалтерских документов, назначению и проведению необходимых судебных экспертиз. В настоящее время уголовное дело передано прокурору для направления в суд.
В ходе расследования уголовного дела ущерб, причиненный государству, возмещен в полном объеме.
Уголовное дело было возбуждено по материалам проверки, проведенной управлением ДФР КГК по Витебской области
Вячеслав Будкевич, БелаПАН.
Как сообщила БелаПАН официальный представитель управления СК по Витебской области Инна Горбачева, 52-летняя жительница Витебска индивидуальный предприниматель с мая 2011 по июнь 2013 года уклонилась от уплаты сумм налогов в бюджет, что повлекло причинение ущерба государству более чем на 270 млн. рублей.
Установлено, что обвиняемая с целью осуществления преступной деятельности, еще до момента регистрации в качестве ИП, работая в должности главного бухгалтера одного из частных предприятий Витебска, завладела бланками товарно-транспортных накладных с оттисками печати данного предприятия, а также воспользовалась печатью и проставила оттиски печати на чистых листах бумаги. Впоследствии, после увольнения зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя и, используя товарно-транспортные накладные с предыдущего места работы, самостоятельно изготовила бухгалтерские документы, согласно которым якобы приобрела товарно-материальные ценности у бывшего работодателя.
После этого на основании самостоятельно изготовленных документов, которые обвиняемая поместила в ведущейся ею учет доходов и расходов, вносила заведомо ложные сведения в налоговые декларации в части, касающейся приобретения товарно-материальных ценностей. При этом реально приобретала товарно-материальные ценности для реализации в Беларуси на рынках России, не имела подтверждающих приобретение документов, в связи с чем, приобретая товары у субъектов хозяйствования неофициально, должна была уплатить налоги со всего объема полученной выручки, о чем достоверно была осведомлена.
Кроме того, приобретая товар официально в России и имея документы на приобретение, зная о порядке уплаты налога на добавленную стоимость по товарам, ввезенным из РФ, не уплатила и не подала налоговые декларации в соответствующие органы.
Окончательное обвинение следствием предъявлено по ч. 2 ст. 243 УК (уклонение от уплаты сумм налогов и сборов в особо крупном размере).
Уголовное дело находилось в производстве отдела по расследованию преступлений в сфере экономики следственного управления УСК по Витебской области. В рамках расследования следователями был произведен значительный объем работы по изучению бухгалтерских документов, назначению и проведению необходимых судебных экспертиз. В настоящее время уголовное дело передано прокурору для направления в суд.
В ходе расследования уголовного дела ущерб, причиненный государству, возмещен в полном объеме.
Уголовное дело было возбуждено по материалам проверки, проведенной управлением ДФР КГК по Витебской области
Вячеслав Будкевич, БелаПАН.