«Работник и работодатель отчисляют поровну». Сколько получают немецкие пенсионеры - и откуда берутся деньги
С этого месяца все немецкие пенсионеры — а их в Германии более 21 миллиона, то есть, четверть населения — будут получать больше денег. С 1 июля 2019 года пенсии повышены. На западе Германии на 3,18%, на востоке — на 3,91%. Почему такие не круглые цифры? Таков закон. Индексация пенсий в Германии рассчитывается по сложной формуле, основу которой составляет динамика роста заработных плат в стране. Но учитываются и другие факторы, в частности, соотношение работающих и пенсионеров. Вот и вышло, что увеличение пенсий в этом году даже обогнало рост заработных плат (на 2,39% в западной части страны и на 2,99% в восточной). Но это далеко не единственная особенность пенсионной системы Германии.
Справка FINANCE.TUT.BY. Немецкую систему социального страхования некоторые эксперты считают ориентиром для Беларуси. Об этом, к примеру, недавно заявляли представители бизнес-союза предпринимателей и нанимателей имени Кунявского. Так, в нашу страну приезжала эксперт Федерального объединения союзов работодателей Германии Анна Томас, которая рассказывала, что сейчас ее страна сталкивается с теми же вызовами, что и Беларусь. В числе основных — старение нации. В Германии в 2016 году коэффициент рождаемости составил 1,59 ребенка на одну женщину репродуктивного возраста (в Беларуси в 2016 году этот показатель был на уровне 1,73, но с тех пор заметно снизился).
По прогнозам немецких экспертов, до 2040 года население Германии уменьшится с 82 до 76 млн человек, в том числе наиболее трудоспособная возрастная группа (20−64 лет) сократится с 49 до 40 млн человек. При этом отчисления на социальное страхование увеличатся с 39,65% к фонду заработной платы в 2019 году до 55,5% в 2040 году. Тем не менее, несмотря на высокие расходы и серьезные демографические вызовы, система социального страхования этой страны показывает высокую адаптивность.
«Пакт поколений» в Германии
Германия была первой страной в мире, которая ввела государственную систему социального страхования. Было это еще в конце ХIХ века, во времена рейхсканцлера Отто фон Бисмарка (Otto von Bismarck). Основной принцип той системы сохранился до сих пор. Это своего рода «пакт поколений»: работающие содержат вышедших на пенсию, отчисляя определенный процент своей ежемесячной зарплаты в государственный пенсионный фонд.
Этот фонд средства не аккумулирует и никуда не вкладывает, а сразу перечисляет пенсионерам. То есть действует модель прямого и непосредственного перераспределения доходов.
На протяжении первых нескольких десятилетий солидарность поколений в Германии была довольно прочной, потому что оставалась не сильно обременительной. В 1891 году размер отчислений работающих в германский пенсионный фонд составлял всего 1,7% ежемесячного заработка. В 1924 году — 3,5%, в 1928-м — 5,5, в 1949-м — 10. Этого — при высоком уровне занятости и скромной продолжительности жизни — хватало на то, чтобы обеспечивать немецким старикам и старушкам приемлемый уровень жизни.
Как финансируется пенсионный фонд в ФРГ
Ситуация изменилась в последние пару десятилетий прошлого века, когда Германия (особенно после объединения) столкнулась с экономическими и демографическими проблемами. Стало больше безработных, которым не с чего делать отчисления в пенсионный фонд, сократилась рождаемость, и одновременно значительно возросла продолжительность жизни.
Это значит, что все меньшему числу работающих приходится содержать все больше пенсионеров. А чем дольше последние живут после выхода на заслуженный отдых, тем дороже обходятся фонду. В результате на рубеже веков размер пенсионных отчислений в ФРГ пришлось поднять до 20 с лишним процентов. В настоящее время благодаря хорошей экономической конъюнктуре и росту занятости он стал чуть ниже — 18,6%.
Такие отчисления делают все работающие в Германии, но не со всей зарплаты. Существует установленный законом потолок: на западе страны это сейчас 6500 евро, в новых федеральных землях — 5800. Все, что сверх этих сумм, пенсионным налогом не облагается. Но потолок этот правительство время от времени приподнимает. Это приводит к тому, что при прочих равных условиях у хорошо зарабатывающих жителей Германии реально начинает оставаться меньше от начисленной зарплаты.
Работник и работодатель отчисляют поровну деньги в пенсионный фонд
Половину взноса работающего в пенсионный фонд выплачивает его работодатель. Плюс весьма существенные дотации из государственного бюджета. На эти цели направляется часть сборов от налога на добавленную стоимость и специального налога на минеральное топливо, названного «экологическим».
По прогнозам экспертов в 2021 году дотации пенсионному фонду из госбюджета превысят 100 миллиардов евро. Это станет одним из следствий принятого в прошлом году в Германии так называемого «пенсионного пакета»: правительство гарантирует, что до 2025 года пенсии в стране не опустятся ниже 48% зарплаты, а отчисления в пенсионный фонд останутся в пределах 20%. Что будет потом, зависит от немецкой демографии и экономики.
Как рассчитывается немецкая пенсия
Расчет пенсии в Германии — это высшая математика, доступная узкому кругу специалистов, на которого надо учиться три года. При этом учитывается не только трудовой стаж и размер отчислений, но и возраст выходящего на пенсию, период учебы, наличие детей, отпуск по уходу за ребенком, служба в армии и прочие жизненные обстоятельства. Все такие данные и критерии пересчитываются в так называемые «пенсионные баллы», а они потом снова — в конкретные суммы. И сколько же набегает в среднем в итоге?
Есть в Германии понятие «базовый пенсионер». Это условный труженик, отработавший 45 лет за среднюю зарплату и вышедший на пенсию по достижении положенного возраста. (В Германии сейчас пенсионный возраст постепенно увеличивается и достигнет в 2029 году 67 лет). Его расчетная, так называемая стандартная пенсия — 1441 евро на западе и 1381 на востоке страны. Но это, увы, не средняя для Германии величина.
Редко у кого здесь бывает такой большой трудовой стаж, да и начинают работать немцы не сразу за среднюю зарплату. Пенсионеры-мужчины получали в прошлом году на западе ФРГ в среднем 1095 евро в месяц, на востоке — 1198. Пенсионерки имели на западе 622 евро, на востоке 928. Более высокие выплаты на востоке Германии объясняются тем, что жители бывшей ГДР, как правило, имеют больший трудовой стаж, а женщины в прошлом работали почти наравне с мужчинами.
Немецкие пенсии трех видов
Но государственная пенсия — только один из элементов социального обеспечения жителей Германии в старости. Почти половина пенсионеров получают еще деньги от своего бывшего работодателя. Большинство крупных немецких фирм и концернов, общественно-правовые компании, государственные предприятия и ведомства обеспечивают своих бывших работников дополнительными производственными пенсиями. В некоторых случаях их размер таков, что позволяет выходящему на пенсию на 90% сохранять прежний уровень жизни.
Наконец, есть еще и система частного пенсионного страхования. 42 миллиона немцев заключили договоры, предусматривающие либо одноразовые, либо регулярные выплаты по достижении ими пенсионного возраста.
