ДФР о деле Арбузова: Дело уникальное, но выход у Fenox был и есть — гасить ущерб

Больше года остается под стражей один из крупнейших бизнесменов Беларуси, председатель совета директоров группы компаний Fenox Виталий Арбузов, в апреле его предприятия начали сокращать людей и приостанавливать производство.

В Департаменте финансовых расследований Комитета госконтроля TUT.BY рассказали, в чем уникальность дела Арбузова, как сложилась сумма ущерба и что нужно, чтобы спасти производственные активы.

— Есть более десяти фирм, зарегистрированных за рубежом и подконтрольных обвиняемому — США, Гонконг, Великобритания, Сейшельские острова, Кипр и так далее. И есть его юрлица в России. Поставки на Fiat, Audi, Volkswagen — это мизер из общего объема реализации холдингом запчастей. Белорусский Fenox 90% товара продает в Россию, оформляя отгрузку на свои подконтрольные организации, так называемые торговые дома. Цена отгрузки товара по документам условно 1 рубль. В России есть конечный покупатель товара, который фактически приобретает запчасти условно по 5 рублей. При этом покупатель документы на товар мог получать как от торгового дома, так и от российских «фирм-однодневок» с той же ценой в 5 рублей, куда и производил оплату. При этом ни торговыми домами, ни «фирмами-однодневками» налоги с полученной выручки не уплачивались. Сокрытая выручка в наличной форме доставлялась курьерами в Беларусь либо перечислялась на счета подконтрольных Виталию Арбузову нерезидентов. Часть данных денежных средств уходила на закупку комплектующих для последующей поставки белорусским предприятиям по завышенной цене, другая часть поступала в Беларусь в виде займов. Вся эта цепочка установлена оперативно-разыскными мероприятиями и материалами дела, — рассказал начальник первого управления Департамента Вячеслав Андрухов.

С сокрытой выручки не платился ни НДС, ни налог на прибыль, отмечают в ДФР. Не согласны в Департаменте и с тем, что дела Виталия Арбузова не было бы, если бы не действовал указ № 488, в который в настоящее время готовятся изменения. Именно в соответствии с этим документом признаны не имеющими юридической силы первичные учетные документы по всем сделкам предприятий группы компаний за 2010−2016 годы с рядом нерезидентов товаропроводящей сети.

— Доначисление налогов компаниям Арбузова — следствие его противоправной деятельности, направленной на сокрытие налоговой базы. Установленные в ходе проверок нарушения касаются не норм указа № 488, а требований Налогового кодекса и закона о бухучете. Сумма налоговых претензий к Арбузову не изменится, даже если вступит в силу новая редакция указа. Важно понимать, что первичные документы, которыми отражены отгрузка, приход товара и договоры займа, признаны фиктивными, потому что они использовались лишь для того, чтобы скрыть налоговую базу. Если документ признается не имеющим юридической силы, это не влечет за собой отрицание самого факта сделки, ее материальности. Мы не отрицаем, что был товар, было его перемещение через границу. Вопрос, по какой цене реально была поставка (отгрузка) и зачем эта цена искажалась. Признать такие документы достоверными мы не можем, — объясняет представитель ДФР.

В КГК подчеркивают, что вовсе не преступление то, что собственник открывает 10−15 организаций за рубежом: «Это не запрещено, если есть все соответствующие разрешения. Вопрос лишь в том, для чего ты это делаешь и как в дальнейшем используешь эти фирмы в своей предпринимательской деятельности».

При использовании Арбузовым давальческой схемы вся добавленная стоимость готовой продукции, принадлежащей холдингу, формировалась за рубежом. А белорусские предприятия получали лишь незначительную прибыль в качестве оплаты за оказанную услугу переработки.

В итоге, по данным следствия, ущерб от действий Виталия Арбузова и других должностных лиц составил 81 млн рублей, в том числе 68 млн рублей — недоплаченные налоги и 13 млн — необоснованно возвращенный НДС. Представители Fenox указывали на дважды обложенные налогами поступления по давальческой схеме. Но в ДФР заверяют: то, что попадало в налоговую базу при приходе сырья, включалось в состав затрат и исключалось из обсчета при реализации. «Ни одна копейка там не учтена дважды», — подчеркивает Вячеслав Андрухов.

— Вычеты у него фактически превышали начисленные налоги — так манипулировали экономическими показателями, завышая затраты и занижая цену реализации. Налоги составляли мизер, по результатам года бюджет возвращал организациям уплаченное. При этом оборот налички впечатляет — только один курьер, а их было несколько, привозил в месяц до 120 тысяч долларов наличными. А проверяемый период — с 2010 года — 7 лет. Это более 10 млн долларов наличными. Топ-менеджеры Fenox получали наличными от 1,5 до 2,5 тысячи долларов в месяц. А был еще безнал от российских финок — там суммы исчисляются десятками миллионов долларов.


Со стороны Арбузова в ДФР констатируют отсутствие сотрудничества со следствием и нежелание гасить ущерб. Впрочем, в УПК это не является основанием избирать в качестве меры пресечения заключение под стражу.

— Чаще всего заключение под стражу применяется к лицам, которые могут повлиять на свидетелей и иных фигурантов дела, находящихся на свободе, либо имеют реальную возможность скрыться от органов уголовного преследования, — поясняет представитель финансовой милиции. — Выход из сложившейся ситуации у предприятий и его собственника был, есть он и сейчас — больше года все контракты действовали, все работало, имелась возможность постепенно гасить ущерб. В настоящее время банковские операции по некоторым предприятиям приостановлены налоговыми органами в связи с проведением процедуры взыскания неуплаченных налогов, предусмотренной Налоговым кодексом.

На сегодняшний день ущерб погашен на сумму около 2 млн долларов, большая часть из которых — денежные средства, арестованные на счетах организаций в апреле прошлого года. Предприятиям также предоставлены отсрочки и рассрочки уплаты штрафов, однако и они добровольно не исполняются.

Кроме того, в ДФР отмечают, что имеющихся активов, недвижимости, достаточно для погашения ущерба, напоминая, что УПК предусматривает снятие ареста с имущества с целью погашения ущерба.

Задержанный 12 апреля Арбузов обвиняется в осуществлении с 2010 года противоправной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов и хищением из бюджета сумм НДС в особо крупном размере. На сегодняшний день фигурантами по уголовному делу проходит 21 человек, 10 из которых предъявлены обвинения. За решеткой остаются четверо сотрудников Fenox и один — сторонней организации.

На предприятии говорят о реальной угрозе полного прекращения производственной деятельности, потери экспортно-ориентированных производств и ликвидации более двух тысяч рабочих мест.

С 14 апреля до конца месяца на пяти предприятиях группы компаний объявлен простой «в связи с невозможностью закупки необходимого для обеспечения производства сырья и материалов, вызванной неудовлетворительным финансовым состоянием субъектов хозяйствования, объединенных договором о долгосрочной производственной кооперации и выпускающим продукцию Fenox».

Речь идет о предприятиях численностью более 1000 человек.

Арбузов, №11 в топ-200 самых влиятельных белорусских бизнесменов по версии «Ежедневника», является председателем совета директоров Fenox, председателем совета директоров Fenox Venture Capital. В холдинг Fenox входят, в частности, Fenox Automative Сomponents (производство и дистрибуция автокомпонентов), Fenox Retail (сеть продовольственных магазинов Preston), Fenox Construction (инвестиции в недвижимость).